in English

Актуальные проблемы
экономики и права

 

16+

 

DOI: 10.21202/1993-047X.14.2020.3.638-654

скачать PDF

Авторы :
1. Гульнара Талгатовна Гафурова, кандидат экономических наук, доцент кафедры «Финансы и кредит»
Казанский инновационный университет им. В. Г. Тимирясова

2. Ленар Наилович Салимов, доктор экономических наук, доцент, профессор кафедры «Финансы и кредит»
Казанский инновационный университет им. В. Г. Тимирясова

3. Людмила Борисовна Шабанова, доктор экономических наук, профессор
Казанский инновационный университет им. В. Г. Тимирясова



Экономическая эффективность регулирования дебиторской задолженности банков на основе судебного взыскания (арбитражного производства)


Цель: определение проблем урегулирования просроченной задолженности банков в порядке арбитражного производства и путей их решения.
 
Методы: при проведении исследования использовались методы вертикального и горизонтального анализа временных рядов, корреляционного анализа, методы группировок, абстрактно-логический метод.
 
Результаты: проблема взыскания проблемной задолженности банков в рамках процедур банкротства практически не исследуется в научной среде. В работе рассматриваются основные аспекты современных исследований в области банкротства физических и юридических лиц, а также подчеркивается необходимость систематизации практики урегулирования дебиторской задолженности банков в арбитражных судах. В статье представлены результаты анализа статистики Банка России о структуре просроченной задолженности банковской системы, а также основные итоги процедур банкротства по данным Федреестра. По результатам анализа работы одного из крупнейших региональных банков выявлены и систематизированы основные проблемы регулирования и управления просроченной задолженностью, формирования резервов на обесценение по ссудам и процентам по ссудам, а также установлена низкая эффективность участия банка в делах о банкротстве.
 
Научная новизна: в работе систематизированы и проанализированы данные практики участия конкурсных кредиторов в процедурах банкротства, а также сформулированы основные направления решения проблем низкой эффективности и затратности участия в таких процедурах.
 
Практическая значимость: результаты исследования могут быть использованы в практической деятельности банков в процессе управления и урегулирования дебиторской задолженности, в том числе на основе судебного взыскания, а также при разработке основных направлений денежно-кредитного регулирования деятельности банков.

Ключевые слова :
несостоятельность; банкротство; судебное взыскание; банк; просроченная задолженность; резервы на обесценение по ссудам; арбитражное производство; кредитная организация

Cписок литературы :
1. Ибрагимов А. Ф. Трансграничное банкротство: на пути к формированию единых подходов и механизмов правового регулирования // Актуальные проблемы российского права. 2017. № 11. С. 140–148. DOI: 10.17803/1994-1471.2017.84.11.151-159
2. Щеголев А. В., Суровнева А. А. Основные аспекты антикризисного управления в международной экономической политике // Сборник научных статей Международной научно-практической конференции. 2018. № 2. С. 288–292.
3. Глухова О. Ю., Шевяков А. Ю. Несостоятельность (банкротство) как правовая и экономическая категория // Социально-экономические явления и процессы. 2017. Т. 12. С. 166–172.
4. Косткина Д. А. Интерпретация понятия «банкротства» в российской экономической практике // Сборник статей Международной научно-практической конференции. 2018. № 1. С. 63.
5. Банкротство физических лиц: доступность правосудия, иллюзии и правовые реалии / В. Ф. Баркатунов, О. В. Покрамович, Е. Ю. Подосинников // Научный вестник Крыма. 2017. С. 1–15.
6. Кулик И. Н. Банкротство физических лиц // Вестник науки и образования. 2018. № 7 (43). С. 78–80.
7. Банкротство физических лиц: проблемы теории и практики / Е. Ю. Жога, А. Ю. Васенин, О. Ю. Тхаровская // Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. 2018. С. 20–36.
8. Лышковский А. В. Банкротство гражданина – должника как новелла российского законодательства // Сборник статей по итогам Международной научно-практической конференции. 2017. № 1. С. 154.
9. Назаров Д. Г. Особенности и тенденции банкротства физических лиц в современной России // Евразийская адвокатура. 2018. № 1 (32). С. 42–44.
10. Институт банкротства физических лиц в России: развитие и проявление в деятельности банков / Ю. В. Ткачева, Л. А. Шишкина, О. Д. Худик // Современная экономика: проблемы и решения. 2018. № 1 (97). С. 36–46.
11. Десятниченко Д. Ю., Десятниченко О. Ю. Российская практика прогнозирования вероятности банкротства предприятий // Материалы X Международной научно-практической конференции «Государство и бизнес. Современные проблемы экономики». 2018. Т. 5. С. 63–70.
12. Акифьев И. В. Банкротство: причины и профилактика (на примере ООО «БАЗА МИКС») // Ростовский научный журнал. 2019. № 3. С. 91–97.
13. Каратаев А. А. Банкротство компании: предпосылки и признаки // Синергия наук. 2018. № 19. С. 17–20.
14. Кльештик Т. Холистический взгляд на причины банкротства предприятий: систематизация причин и требований к построению моделей прогнозирования банкротства // Вестник Астраханского государственного технического университета. Серия: Экономика. 2019. № 4. С. 120–129. DOI: 10.24143/2073-5537-2019-4-120-129
15. Лазарева О. С., Нелюбов Н. Г. Банкротство юридических лиц. Фиктивное и преднамеренное банкротство // Аллея науки. 2018. № 6 (22). С. 376–382.
16. Ряховская А. Н. Преднамеренное и фиктивное банкротство: некоторые алгоритмы решения проблемы // ЭТАП: экономическая теория, анализ, практика. 2017. № 3. С. 131–138.
17. Живилкова И. В. Несостоятельность и (или) предпринимательское банкротство // Отечественная юриспруденция. 2018. № 6 (31). С. 8–10.
18. Зуй И. В. Ответственность за преднамеренное банкротство в российском законодательстве // Евразийская адвокатура. 2017. № 4 (29). С. 101–103.
19. Середа И. М., Середа А. Г. Анализ зарубежного законодательства, регламентирующего ответственность за преднамеренное банкротство // Вестник Восточно-Сибирского института МВД России. 2018. № 4. С. 65–73.
20. Штягина С. А. Преднамеренное или фиктивное банкротство как угроза экономической безопасности // Актуальные проблемы права и экономики: сборник научных трудов. Саратов, 2017. С. 91–93.
21. Юсупова О. А. Банкротство граждан и его последствия для кредитных организаций // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2017. Т. 10, № 4. С. 403–417.
22. Дубовая О. Ю., Троянова Е. Н. Особенности влияния института банкротства на экономические субъекты в современной российской экономике // Бизнес. Образование. Право. 2018. № 1 (42). С. 73–76.
23. Кочетков Е. П., Богуславская Е. Существование «зомби-компаний» в экономике: польза или вред и какова роль института банкротства? // Журнал экономических исследований. 2018. Т. 4, № 7. С. 1–11.
24. Орлова Л. А. Криминальное банкротство – сектор теневой экономики // Пробелы в российском законодательстве. 2018. № 4. С. 167–171.
25. Филиппова Ю. В., Погодина В. В. Реальный сектор экономики и реабилитационный потенциал института банкротства // Экономические науки. 2018. № 160. С. 19–23.
26. Bankruptcy spillovers / S. Bernstein, E. Colonnelli, X. Giroud, B. Iverson // Journal of Financial Economics. 2019. Vol. 133, Iss. 3. Pp. 608–633.
27. Boomhower J. Drilling Like There’s No Tomorrow: Bankruptcy, Insurance, and Environmental Risk // American Economic Review. 2019. Vol. 109 (2). Pp. 391–426.
28. Prospect theory and the effects of bankruptcy laws on entrepreneurial aspirations / S. Estrin, T. Mickiewicz, A. Rebmann // Small Bus Econ . 2017. Vol. 48. Pp. 977–997.
29. Graying of U.S. Bankruptcy: Fallout from Life in a Risk Society / D. Thorne, P. Foohey, R. Lawless, K. Porter // Indiana Legal Studies Research Paper. 2018. № 406. 33 p.
30. Asset Allocation in Bankruptcy / S. Bernstein, E. Colonnelli, B. Iverson // The Journal of Finance. 2019. Vol.74, Iss. 1. Pp. 5–53.
31. Market Implied Costs of Bankruptcy / J. Reindl, N. Stoughton, J. Zechner. 2017. June 1. URL: https://ssrn.com/abstract=2324097 or http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.2324097
32. Frieden M., Wielenberg S. Insolvency administrator’s incentives and the tradeoff between creditor satisfaction and efficiency in bankruptcy procedures // Bus Res. 2017. Vol. 10. Pp. 159–187.
33. Bankruptcy models: verifying their validity as a predictor of corporate failure / M. Kovacova, T. Kliestik, P. Kubala et al. // Polish Journal of Management Studies. 2018. Vol. 18, № 1. Pp. 167–179.
34. Machine learning models and bankruptcy prediction / F. Barboza, H. Kimura, E. Altman // Expert Systems with Applications. 2017. Vol. 83. Pp. 405–417.
35. Feature selection in single and ensemble learning-based bankruptcy prediction models / W-C. Lin, Y.-H. Lu, C.-F. Tsai // Expert Systems. 2019. Vol. 36. e12335.
36. Le T. et al. A cluster-based boosting algorithm for bankruptcy prediction in a highly imbalanced dataset // Symmetry. 2018. Vol. 10, № 7. P. 250.
37. Газизова Д. Б. Современные тенденции управления проблемными кредитами в банковском секторе // Материалы Международной научно-практической конференции / под ред. В. А. Ковалева, А. И. Ковалева. М.: Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, Омский филиал. С. 23–28.
38. Понышева Е. О. Совершенствование работы с просроченной задолженностью в коммерческом банке: процедурный аспект // Сборник материалов III Международной научной конференции студентов специалитета, бакалавриата и магистратуры / под ред. С. П. Федосовой. М.: Издательско-полиграфический центр «Научная книга» (Воронеж), 2019. С. 122–126.
39. Сурина И. В. Современное состояние проблемной задолженности по кредитам в кредитном портфеле российских банков: оценка изменения ключевых компонент // Вестник Алтайской академии экономики и права. 2020. № 6–1. С. 102–108.

Цитирование :
Гафурова Г. Т., Салимов Л. Н., Шабанова Л. Б. Экономическая эффективность регулирования дебиторской задолженности банков на основе судебного взыскания (арбитражного производства) // Актуальные проблемы экономики и права. 2020. Т. 14, № 3. С. 638–654. DOI: http://dx.doi.org/10.21202/1993-047X.14.2020.3.638-654

Тип статьи : Научная статья

Дата поступления статьи :
08.08.2020

Дата принятия в печать :
24.08.2020

Дата онлайн размещения :
25.09.2020